农商银行合规知识学习

金融机构未按照《金融违法行为处罚办法》规定依法协助税务机关、海关办理对纳税人存款的冻结、扣划,造成税款流失的,应当进行以下处理:


给予警告,并处10万元以上50万元以下的罚款

对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员,给予撤职直至开除的纪律处分

构成违反治安管理行为的,依法给予治安管理处罚

构成妨害公务罪或者其他罪的,依法追究刑事责任


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